Invertir en bienes raíces en Estados Unidos es una excelente estrategia para proteger y hacer crecer tu patrimonio. Sin embargo, conocer los impuestos asociados es fundamental para evitar sorpresas y maximizar la rentabilidad de tu inversión. Tanto para ciudadanos estadounidenses como para inversores extranjeros, una planificación fiscal adecuada es clave, y contar con el apoyo de expertos puede marcar una gran diferencia.
1. Impuesto sobre la renta: ingresos por alquileres
Si planeas alquilar una propiedad, los ingresos generados estarán sujetos al impuesto sobre la renta federal y, dependiendo del estado, también al estatal.
- Para ciudadanos y residentes permanentes:
- Se aplica una escala de tasas impositivas basada en el nivel de ingresos.
- Puedes deducir gastos relacionados con la operación de la propiedad, como mantenimiento, seguros, y depreciación.
- Para extranjeros:
- Si el ingreso se considera “efectivamente conectado” con un comercio o negocio en EE.UU., puedes optar por pagar impuestos netos en lugar de un 30% fijo sobre el ingreso bruto.
- La asesoría adecuada puede ayudarte a estructurar tus ingresos para minimizar la carga fiscal.
2. Impuesto a las ganancias de capital: cuando vendes una propiedad
La ganancia obtenida al vender una propiedad también está sujeta a impuestos:
- Residentes:
- Si la propiedad fue tu residencia principal durante al menos dos de los últimos cinco años, puedes calificar para una exclusión de hasta $250,000 (o $500,000 para parejas casadas) en ganancias de capital.
- Las tasas para propiedades no principales pueden variar entre el 0%, 15% o 20%, según tus ingresos.
- Extranjeros:
- Las ventas están sujetas a la Ley FIRPTA, que exige una retención del 15% del precio de venta. Este monto es un adelanto del impuesto a las ganancias de capital y puede ajustarse si el impuesto real es menor.
- Es esencial trabajar con un equipo que gestione el proceso para garantizar el cumplimiento y optimizar el resultado.
3. Impuesto sobre la propiedad: un gasto recurrente
El impuesto sobre la propiedad es un gasto anual basado en el valor tasado de la vivienda. Este impuesto varía según la ubicación:
- En Miami, este impuesto suele ser aproximadamente el 2% del valor tasado de la propiedad.
- Incluye gastos destinados a escuelas, infraestructura y servicios locales.
Asegúrate de incluir este costo en tu presupuesto anual para evitar sorpresas.
4. Impuestos sobre el patrimonio y sucesiones
En Estados Unidos, el impuesto sobre el patrimonio y el impuesto sobre sucesiones pueden aplicarse a los bienes heredados por tus beneficiarios.
- Extranjeros:
- El monto exento de impuestos es significativamente menor que el de los ciudadanos estadounidenses, lo que podría resultar en una carga fiscal mayor.
- Es crucial establecer un plan de sucesión y explorar estructuras como fideicomisos o corporaciones para proteger tus activos.
5. Tratados fiscales para inversores extranjeros
Muchos países tienen tratados fiscales con Estados Unidos que pueden reducir o eliminar la doble imposición en ingresos o ganancias de capital. Consultar a expertos fiscales puede ayudarte a entender cómo aplicar estos tratados y a estructurar tu inversión de manera eficiente.
Cómo puede ayudarte el Gaby Fruch Team
Invertir en bienes raíces en Estados Unidos no es solo adquirir una propiedad; es asegurarte de que todo el proceso, desde la compra hasta la gestión, sea fluido y rentable. Aquí es donde el Gaby Fruch Team puede ser tu aliado estratégico:
- Gestión de propiedades:
- Nos encargamos de administrar tus bienes inmuebles, incluyendo alquileres, mantenimiento y relaciones con inquilinos.
- Maximización de ingresos y reducción de gastos operativos.
- Asesoría fiscal y legal:
- Colaboramos con abogados especializados en inmigración y fiscalidad para optimizar tu inversión y proteger tus activos.
- Guiamos a extranjeros en procesos como la obtención de la residencia permanente a través de inversiones.
- Planificación sucesoria y estructuración de activos:
- Ayudamos a establecer estructuras legales como fideicomisos o corporaciones para minimizar impuestos y asegurar una transición ordenada de bienes a herederos.
- Acompañamiento en cada paso del proceso:
- Desde la búsqueda de la propiedad ideal hasta la gestión de trámites legales y fiscales, ofrecemos un servicio integral que garantiza una experiencia sin complicaciones.
Conclusión
Los impuestos asociados a la inversión en bienes raíces en Estados Unidos pueden parecer complejos, pero con una planificación adecuada y el equipo correcto, se convierten en un aspecto manejable de la estrategia de inversión. Conocer las obligaciones fiscales, las deducciones disponibles y los tratados internacionales aplicables es esencial para maximizar tu rentabilidad.
El Gaby Fruch Team está aquí para apoyarte en cada etapa, ayudándote a gestionar propiedades, cumplir con las obligaciones fiscales y explorar oportunidades para regularizar tu estatus migratorio. La inversión no solo es financiera; también es estratégica, y estamos listos para acompañarte en este camino.
